Как мы структурируем богатство для трансграничных семей

Взгляд со стороны семейного офиса - в центре внимания Швейцария и ОАЭ

В мире, где капитал течет свободно, но нормативно-правовые, культурные и налоговые режимы остаются национальными, семьи, имеющие представительства более чем в одной юрисдикции, сталкиваются как с обогащением, так и со сложностями. Будучи распорядителями капитала, передающегося из поколения в поколение, трансграничные семьи, естественно, задаются вопросом:

Как структурировать свое богатство, чтобы оно сохранялось - не только на рынках, но и во время жизненных переходов, налоговых изменений и смены поколений?

С нашей точки зрения, мы являемся семейным офисом, которому доверяют семьи со связями в Швейцария, the ОАЭ и не только, ответ лежит на пересечении стратегическое планирование, продуманное управление и долгосрочная ясность.

1. Стратегический контекст: Горизонты имеют значение

Семьи мыслят категориями десятилетия, а не кварталы. Эта линза в корне меняет наш подход к структурированию богатства.

Рассмотрим две семьи:

Пример - семья из Персидского залива с европейскими связями

Устоявшаяся семья с корнями в Регион Персидского залива владела значительной недвижимостью в ОАЭ, инвестиционные мандаты, направляемые через Швейцария, и деловые интересы, охватывающие Азия и Европа. По мере того как семья разрасталась через границы, возрастали и сложности.

Их задачи были очевидны:

• Налоговая эффективность в разных юрисдикциях
• Планирование преемственности для членов нового поколения, проживающих в разных странах
• Согласование рисков между активными операционными предприятиями и пассивными инвестиционными портфелями

Двусторонняя система, созданная без гармонизации, привела к избыточной отчетности, налоговой неэффективности и нечетким линиям управления.

Результат: Была внедрена оптимизированная структура с Швейцарская холдинговая компания для глобальных финансовых активов, а Фонд, расположенный в ОАЭ для преемственности наследства и филантропических намерений, а также четкое делегирование полномочий семейный совет для управления и согласования поколений.

2. Трансграничное богатство и то, что действительно имеет значение

Прежде чем погрузиться в изучение юридических лиц и трастов, семьям необходимо согласовать четыре основных измерения:

1. Место жительства и местопребывание Где вы живете, где платите налоги и где собираетесь хранить свое имущество - все это влияет на способы хранения богатства и отчетность.
2. Юрисдикционные налоговые режимы Налоговая система Швейцарии, основанная на кантонах, и развивающиеся стимулы ОАЭ (например, отсутствие подоходного налога с физических лиц, расширение сети договоров) открывают новые возможности - но только при условии продуманного планирования.
3. Тип активов и ликвидность Частный капитал требует иных структур, чем недвижимость, чем искусство или прямые инвестиции семейных офисов.
4. Управление и намерения Без четких семейных протоколов структура богатства становится хрупкой под воздействием стресса.

Структура без намерений - это реестр сложностей; с намерениями она становится двигателем наследия.

3. Простая схема трансграничного структурирования

Ниже приведена схема высокого уровня, которую вы можете использовать при обсуждении вариантов с вашими консультантами

Объяснение:

• Семейный совет: Компас - формулировка цели, допустимого риска и движущих сил преемственности.
• Швейцарский холдинг: Эффективная для глобальных финансовых инвестиций, с надежным управлением.
• Фонд ОАЭ: Стратегическая гибкость, ясность в отношении имущества и выгодный налоговый режим.
• Операционные компании: Соответствие местным условиям, изоляция от пассивных портфелей.

Результат: Была внедрена оптимизированная структура с Швейцарская холдинговая компания для глобальных финансовых активов, а Фонд, расположенный в ОАЭ для управления планированием наследства и филантропией, специальные целевые транспортные средства (SPV) в зависимости от юрисдикции для владения местными активами, и четкое делегирование полномочий семейный совет служит линзой управления и намерений для всей экосистемы.

4. Почему Швейцария + ОАЭ подходит для семей

Швейцария

• Глобальный финансовый центр с глубоким опытом управления частным капиталом и институциональными активами
• Прочный структуры холдинговых компаний подходит для международных портфелей
• Предсказуемая правовая, нормативная и налоговая среда - благоприятная для долгосрочного планирования

ОАЭ

• Географически стратегическое место - мост между Востоком и Западом
• Привлекательный Налогообложение физических и юридических лиц, без подоходного налога
• Прогрессивный режимы фондов и трастов (особенно в ADGM и DIFC), а также растущая сеть двусторонних договоров.

Вместе, Эти юрисдикции предлагают семьям сочетание стабильность, гибкость и стратегический охват - при продуманной структуре.

5. Распространенные подводные камни (и как их избежать)

6. Ощутимые дальнейшие шаги для вашей семьи

Если вы читаете эту статью в качестве директора, советника или руководителя нового поколения, начните с этого места:

1. Сформулируйте принципы управления - Даже простая грамота проясняет намерения.
2. Карточные резиденции и налоговые позиции всех членов семьи.
3. Испытание существующих конструкций на прочность при гипотетических изменениях (налоги, переезд, наследство).
4. Привлекайте консультантов в Швейцарии и ОАЭ с опытом работы в разных юрисдикциях.

Заключительная мысль - управление, а не сделка

В то время как рынки приходят в движение, истинная работа семейного офиса заключается в следующем выносливость. Структурирование богатства для семей, проживающих в разных странах, - это не просто техническое упражнение, это управление, основанное на ясности, цели и долгосрочной решимости.

Одна семья, с которой мы работаем, часто напоминает нам об этом:

“Мы создаем структуру на десятилетия, за которые никто не продает”.”

Если ваша семья пересекает границы - не стройте реактивные структуры.

Приглашаем вас к разговору о том, как мы проектируем, руководствуясь замыслом, а не сложностью, используя сильные стороны Швейцарии, ОАЭ и десятилетия опыта нескольких поколений.